各有关单位：

根据《河南省教育厅办公室转发河南省财政厅关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（教财函〔2024〕98号）文件要求，为扎实做好2023年度学校内部控制报告编报工作，现结合工作实际提出如下要求：

一、总体要求

（一）强化组织协调

各单位要充分认识新时代内部控制工作面临的新形势新任务，完善内部制度流程，健全内部控制体系，更好发挥内部控制在落实过紧日子要求、强化绩效管理、严肃财经纪律等方面的支持作用。各单位要按照内部控制报告管理制度的有关要求，切实加强单位内部控制报告编报工作的组织领导，完善工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层压实责任，按时报送、应报尽报，保证内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。同时做好内部控制报告与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告、财会基础规范活动等工作的统筹协调，确保同口径数据协调一致，提高数据填报准确性。

（二）加强审核检查

各单位应当根据2023年度内部控制建设的实际情况、存在的问题和取得的成效，以能够反映本单位内部控制真实情况的相关材料为支撑，如实填写所涉及的预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等业务的内部控制建设情况，保证内部控制报告的科学准确。

（三）深化分析应用

各单位应当积极开展内部控制报告的专题分析、问题整改和成果应用工作，总结经验做法和取得成效，挖掘内部控制在完善单位管理制度、绩效管理、监督问责、财会基础、干部选拔任用等方面的应用价值。同时针对内部控制报告反映的有关问题，及时制定整改措施，完善内部控制体系。各单位要将内部控制报告问题整改与财会基础工作规范活动中查摆问题整改相衔接，形成工作合力，切实做到以查促改、以改促建，全面提升单位内部控制体系建设。

（四）严守保密防线

各单位应当高度重视内部控制报告的安全保密工作。按照“谁提供、谁保密”的原则，由各单位负责人确定资料信息是否属于保密内容，严禁报送涉密信息。

二、编报要求

（一）编报范围

2023年度内部控制报告编报范围为内部控制报告编制内容所涉及的单位。

（二）编报方式

因各单位提供内容不同，财务处将各单位需提供资料打包通过OA形式发送到各单位负责人及联系人OA工作便签，各单位按要求上报资料，财务处汇总整理后统一进行填报。

（三）报送内容及时间

1.《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》（部分部门涉及）；

2.各单位2023年发布的涉及内部控制的文件或通知；

3.各单位资料清单里需提供的相关资料；

4.请各单位于2024年4月8日(周一)前完成资料上报工作，本次只提供电子版资料，资料请发送到李佳玲老师OA。

联 系 人：李佳玲 侯坤鹏 王永华

联系电话：0371-61912968

财务处

2024年3月27日